响水农商银行内控管理不断夯实 为高质量发展保驾护航

近年来，响水农商银行为加强审计项目管理，切实提升审计工作质量，持续完善内控制度建设，拓展审计监督的广度和深度，从严从实监督追究，内控管理不断夯实，为全行高质量发展保驾护航。

一是强化审计制度建设，提升审计工作水平。完善现有审计管理制度及考核办法，以风险防控为导向，考核机制全覆盖，按照内部审计相关要求，将内部审计的流程进行了全面梳理，根据各业务条线分工情况，将审计数据质量明确到岗，细化到项、责任到人，保障审计质量的真实性、准确性、及时性。制度规范将审计质量检查纳入内控合规必查范围，建立完善全方位、全流程的审计质量管控体系，做到项目实施有力度、问题查找有精度，全面提升审计质效。

二是强化审计分析应用，发挥监督审计能动。该行严把重要风险环节、重点风险领域、重点风险业务，持续开展序时审计;采取现场检查、非现场检查的方式，坚持“谁审计、谁签字、谁负责”的原则，明确审计重点，提升审计的针对性和有效性，严格按照审计程序及有关规程要求，认真履行审计职责。将审计与业务检查、纪检监察等检查监督力量融合，建立信息互通、成果共享的运行机制，提升监督覆盖面。为农商银行经营管理目标的实现和领导经营决策、促进转型发展提供科学有效的参考依据。

三是强化审计业务培训，提升审计人员能力。该行以强化审计人员的工作责任意识，提升稽核审计专业能力为目标，定期组织审计人员开展审计业务培训，通过学习和解读省联社、人民银行、银监部门下发审计管理文件、考核通报等;开展面对面的审计业务交流，提升相关人员的业务能力。做到“逢训必考，以考促学”，通过审计业务知识考试，检验相关人员对审计基础知识和工作技巧掌握熟练程度，进一步提升了审计人员学习的积极性和主动性，以高效开展审计工作助推业务规范化、管理精细化、效益提升化。

四是强化审计考核力度，提升审计管理质量。考核项目精细化，全流程把控审计项目质量，实行审前、审中、审后“三段管控”机制。针对审计建立问题整改台账，按照风险程度，将问题划分高、中、低三类，设定整改状态为已整改、正在整改、系统整改三大类，问题逐个编号，明确整改责任人，实行动态管理，逐个销号。将审计结果纳入绩效考评中，依据审计工作管理办法在绩效中进行奖惩，并对相关问题责任人提起问责，进一步推动审计工作质量持续提升。

下一步，响水农商银行将积极建设完善审计质量工作体系，扎实做好内控评价，健全内控体系、增强内控建设、强化内控管理，大力推进审计标准化建设，有效发挥审计风险管理第三道防线的积极作用，以审计管理高质量推动该行发展高质量。